Разделы



Организация депозитарных операций в банке

Осуществление депозитарных операций в банке возлагается руко водством на отдельное подразделение, для которого данная деятель ность должна быть исключительной. Это необходимо для предупрежде ния случаев ненадлежащего использования сотрудниками кредитной информации о владении ценными бумагами и связанных с ними операциях для целей, не связанных с их должностными обязанностями. Для этого кредитная организация разрабатывает и утверждает процедуры, препятствующие использованию информации, полученной в связи с осуществлением депозитарной деятельности, в целях, не связанных с указанной деятельностью. Как правило, это определяется документами о правилах внутреннего контроля в депозитарии.

Кроме условий осуществления депозитарной деятельности и согласно требованиям Положения о депозитарной деятельности депозитарий обязан разработать и утвердить внутренние документы, определяющие:

-      порядок совершения операций и документооборот депозитария;

-      правила ведения учета депозитарных операций и соответствую щие процедуры, обеспечивающие и поддерживающие обособленное хранение ценных бумаг и (или) учет прав на ценные бумаги каждого клиента (депонента), а также обособленное хранение ценных бумаг и (или) учет прав на ценные бумаги клиентов (депонентов) и ценных бумаг, принадлежащих самому депозитарию;

-      правила внутреннего контроля для обеспечения целостности данных, в том числе в случае чрезвычайных ситуаций, разграничения прав доступа и обеспечения конфиденциальности информации, не допускающие возможности использования указанной информации в соб ственных интересах депозитарием, служащими депозитария и третьими лицами в ущерб интересам клиентов (депонентов);

Дистанционные Курсы Форекс - это хорошая перспектива для Тебя подготовиться к успешной работе на бирже Форекс!

-      процедуру рассмотрения жалоб и запросов клиентов (депонентов).

Указанные документы устанавливают внутренний порядок функ ционирования депозитария и действий его сотрудников при оформлении депозитарных операций. Внутренние документы и Условия осуществле ния депозитарной деятельности составляют так называемый Регламент депозитария (см. Приложение 6).

В некоторых банках разделяют регламента на клиентский и опера ционный.

Клиентский регламент содержит сведения, касающиеся операций, выполняемых депозитарием; порядка действий депонентов и персонала депозитария; оснований для проведения операций; процедур приема на обслуживание и прекращения обслуживания выпуска ценных бумаг; сроков; тарифов и т.п. Эта информация должна быть открытой и предос тавляться по запросам любых заинтересованных лиц.

Под операционным регламентом понимаются внутренние документы, определяющие порядок совершения операций и документооборота депозитария, включая процедуры отражения во внутренних документах депозитария всех совершаемых операций; порядок обработки документов; разграничение полномочий по обработке, хранению документов; правила ведения учета операций; правила внутреннего контроля и т.п.

п»ї

Основными положительными финансовыми результатами работы депозитария в банке являются доходы от платежей за услуги по учету/хранению ценных бумаг и комиссия за проведение депозитарных операций.

Банк самостоятельно устанавливает тарифы на осуществление этих операций (табл. 9.1).

К расходам депозитария можно отнести расходы от операций с собственными ценными бумагами, налог на прибыль, расходы на техни ческое оснащение (например, на установку и поддержание системы SWIFT ) и так далее. В расходы также включаются выплаты комиссий головному депозитарию, реестродержателю и прочим организациям, с которыми установлены корреспондентские отношения или которые пре доставляют информацию о корпоративных действиях.

Таким образом, банки, осуществляющие депозитарную деятельность, получают дополнительный доход от этого вида деятельности, а также расширяют клиентскую базу путем предоставления комплексных услуг.


Читать далее: Депозитарное обслуживание векселей