Разделы



Кассовые операции банков

Кассовые операции – это операции банков по приему и выдаче денег и ценностей клиентам банка. Касса – наиболее ликвидный актив, но низкодоходный . Целевое назначение кассовых операций – беспере бойное обслуживание клиентов.

Вся денежная наличность, используемая для выполнения этих операций, называется операционной кассой банка.

Наличноденежный оборот КБ регулируется Банком России, яв ляющимся эмиссионнокассовым центром на основе Положения О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ от 5.01.98 №14П.

Принципы организации денежного обращения:

•         все хозяйствующие субъекты хранят денежные средства на сче тах в КО;

•         прием наличных средств осуществляется в соответствии с нормативными документами ЦБ РФ;

•         порядок и сроки сдачи / получения наличных денег устанавли вается Банком по согласованию с клиентом;

•         клиентам банков устанавливается лимит кассовых остатков;

•         Банкам устанавливается лимит операционной кассы.

Кассовые операции ЦБ РФ

Кассовые операции ЦБ РФ нацелены на обслуживание коммерче ских банков, осуществляются на основе договора и обеспечивают:

•         рациональный оборот наличных денег в рамках проводимой банком денежнокредитной политики;

•         своевременное оприходование и зачисление на соответствующие счета клиентов поступившие в кассы РКЦ наличные деньги;

•         своевременную выдачу клиентам ЦБ РФ в соответствии с их лимитными требованиями денег для осуществления расчетов.

Прогнозирования являются стержнем любой торговой системы, поэтому правильно воспроизведенные прогнозы Форекс могут сделать тебя крайне состоятельным.

Для совершения операций с наличными деньгами каждый РКЦ имеет оборотную кассу, предназначенную для учета денег, находящихся в обращении (зачисление поступающей наличности и выполнение расходных операций). Порядок регулирования оборотных ка сс в Гл авных Управлениях Банка России (ГУ) и РКЦ включает правила:

•         установления лимитов оборотных касс (сверхлимитный остаток сдается в РКЦ через инкассатора);

•         подкрепления оборотных касс;

•         перечисление сверхлимитных остатков из оборотных касс в ре зервные фонды;

•         обмена ветхих купюр.

п»ї

Поступающие от КБ заявки удовлетворяются при наличии средств на корреспондентском счете накануне дня их выдачи. Для оборотной кассы самого РКЦ также устанавливается лимит. Если его недостаточно, РКЦ подает в ГУ заявку на подкрепление оборотной кассы (рис. 4.13).

Резервные фонды – еще не выпущенные в обращение или уже изъятые денежные знаки. Средства РФ могут быть использованы только с разрешения Банка России.

Рис. 24. Принципиальная схема подкрепления оборотной кассы в

РКЦ

 

Кассовое обслуживание в Коммерческом банке

Кассовое обслуживание клиентов производится КБ в соответствии с Положением о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях Российской Федерации, установленным Банком России №199П от 11 декабря 2002 г. и Положением Банка России №14П от 5.01.98.

Данный порядок включает правила наличноденежного оборота:

•         для клиентов банков – юридических лиц;

•         для коммерческих банков.

Деньги могут быть сданы:

•         в кассы банка;

•         инкассаторам для последующей сдачи в банк;

•         предприятиям связи для перечисления на счета в банк. Выдача наличных денег производится всем хозорганами в пре

делах имеющихся у них на счетах средств на основании справки – заявки о потребности в определенной сумме денег на потребление (заработная плата, командировочные расходы и т.п.).

Банки выполняют операции с наличными деньгами в соответ ствии с утвержденным ЦБ на основании их проектов кассовым планом. Кассовое планирование банка базируется на кассовых заявках клиентов (рис.25).







о храняемое помещение, иначе они не получают разрешения на проведение кассовых операций.

Отдел кассовых операций банка включает следующие операционные кассы:

•         приходные – прием наличных денег (рис. 28);

•         расходные – выдача денег (рис. 29);

•         приходнорасходные (для банков, где объем операций невелик);

п»ї

•         вечерние (обслуживание клиентов, работающих с наличностью в вечерние и ночные часы);

•         для размена денег;

•         для пересчета денежной выручки.

Прием и выдача денег возможна только на основании распоряже ния учетнооперационного работника, оформленного кассовыми доку ментами (приходными и расходными), которые должны иметь подписи соответствующих должностных лиц банка 1 .

Для обеспечения сохранности ценностей и правильной организации кассовой работы кассовые операции находятся под постоянным контролем.

Формы контроля:

•         текущий (внутренний);

•         внешние ревизии.








Читать далее: КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ
Сущность и формы кредита