Разделы



КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ Сущность и формы кредита

Сущность кредита

Термин кредит происходит от латинского creditum – ссуда, долг (иногда толкуют как верую или доверяю). Банк по определению является кредитной организацией, а ссуды относятся к числу самых важных видов банковских активов и приносят банкам основную часть их доходов.

Кредит возник из потребностей развития товарноденежных отношений. Его объективной основой является движение стоимости в сфере обмена. Следовательно, кредит имеет денежную природу. Кредит – движение денег или товара на условии возврата.

Потребность в кредите вызвана неравномерностью кругооборота индивидуальных капиталов. Он выступает в качестве формы разрешения противоречия между накоплением временно свободных денежных средств у одних экономических субъектов и потребностью в них – у других.

Банк как посредник аккумулирует временно свободные средства, формируя ссудный капитал, и предоставляет его во временное распоряжение тем лицам, которые испытывают потребность в привлечении до полнительных финансовых ресурсов на определенных условиях. Кре дитные отношения – экономические отношения, выраженные в перерас пределении денежных средств на условиях возврата.

В основе условий кредитования лежат следующие принципы:

•         срочность;

•         возвратность;

•         платность;

•         обеспеченность кредита;

•         целевое использование.

Принцип срочности предполагает наличие в кредитных отноше ниях временного аспекта, т.е. между моментом выдачи ссуды и моментом ее погашения всегда существует определенный промежуток времени, фиксируемый в кредитном договоре.

Принцип возвратности исходит из того, что ссуда предоставляется на срок и должна быть возвращена заемщиком кредитору, а кредитором – банком своему вкладчику, поскольку банки в большей степени ссужают привлеченные средства – средства своих клиентов.

Обучение Forex - это восхитительная возможность для Тебя подготовиться к удачной работе на бирже Форекс!

Платность кредитования обусловлена его целью – извлечением дохода.

Кредитор надеется получить процент на ссуженный капитал с учетом степени риска, а заемщик предполагает использовать заемный капи тал так, чтобы извлечь доход, достаточный для выплаты процентов по ссуде и получения собственной прибыли.

Принцип обеспечения ссуды возник как способ снижения кре дитного риска. Чтобы обеспечить возврат ссуд банки, как правило, требуют от своих клиентов материальных гарантий возврата ссуд. Если заемщик нарушает свои обязательства, банк имеет гарантийные права для возмещения своих убытков. Этот принцип имеет очень большое значение для российской практики кредитования в современных условиях.

п»ї

Принцип целевого использования кредитных средств вытекает из той роли, которую кредит играет в экономической жизни. Роль кредита измеряется активностью его воздействия на хозяйственную жизнь страны, способностью стимулировать достижения высоких конечных результатов всех звеньев экономики. Предоставляя ссуду, банк должен быть уверен, что кредитный ресурс будет использован эффективно и возвращен в срок. Учет цели использования ссуды позволяет точнее просчитать риск и доходность по ссуде.

Роль кредита выражена в его функциях.

Функции кредита:

•         распределительная – распределение ссудного фонда страны на возвратной основе;

•         эмиссионная – создание кредитных средств обращения и замещение наличных денег;

•         контрольная – контроль за эффективностью деятельности хо зяйствующих субъектов, ускорение технического прогресса. Реализуется путем контроля за состоянием заемщика, соблюде нием принципов кредитования.

Ссудный фонд – макроэкономическое понятие. Как экономическая категория отражает одновременно мобилизацию денежных средств в экономике, их размещение (распределение) между экономическими субъектами через кредитные организации на возвратной основе (в отличие от финансов).

Таким образом, формирование и использование ссудного фонда представляет собой движение ссудного капитала.

Кредит есть форма движения ссудного капитала.

Кредитные отношения – все денежные отношения, связанные с движением ссудного капитала. Опосредуя кредитные отношении , деньги выступают в функции средств платежа.

Кредитные отношения имеют двоякое выражение:

•         банк выступает в качестве заемщика, мобилизуя денежные средства;

•         банк выступает в качестве кредитора, размещая средства по ак тивным операциям.

Субъектами кредитных отношений выступают кредитор и заем щик.

Кредитором могут быть специальные кредитные организации: банки, гаранты и государство.

Заемщиками могут выступать физические и юридические лица: предприниматели, государство, отдельные граждане.

Объект кредитных отношений – денежные средства, предоставляемые в ссуду. Важным условием предоставления кредита является наличие у кредитора кредитных ресурсов, а их объем определяет кредит ный потенциал банка .

Кредитный потенциал банка – величина мобилизованных банком средств за минусом резерва ликвидности.

п»ї

Факторы, воздействующие на кредитный потенциал банка:

•         общая сумма мобилизованных средств;

•         структура обязательств банка (депозитов и заемных средств);

•         нормативы обязательных резервов ЦБРФ;

•         режим использования резервов (устанавливается ЦБ, например, допускается их использование для поддержки текущей ликвид ности или нет).

Читать далее: Особенности кредитных отношений в России