Разделы



Кредитные риски. Кредитный портфель банка

В любой сфере бизнеса наряду с возможностью получить прибыль всегда существует опасность потерь – риск.

Риск – это вероятность возникновения чистых убытков или недо получения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом.

Виды рисков представлены в разных классификациях (см.: Менеджмент в банке).

Кредитный риск – это риск невозврата (неплатежа) или просрочки платежа по банковской ссуде. Различают также страновой кредитный риск (при предоставлении иностранных кредитов) и риск злоупотребле ний (сознательно прогнозирующий невозврат ).

Причины возникновения риска невозврата ссуды:

•         снижение (или утрата) кредитоспособности заемщика, которое проявляется в форме кризиса наличности; последствием для банка может быть риск снижения ликвидности;

•         ухудшение деловой репутации заемщика.

Каждый риск имеет количественное выражение (рис. 35).

Кредитный риск может возникнуть по каждой отдельной ссуде, предоставленной банком, и, как следствие, по кредитному портфелю в целом.

Кредитный портфель – набор ссуд, дифференцированных с учетом риска и уровня доходности.

В управлении кредитным портфелем реализуется кредитная поли тика банка.

Главное требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансированным, т.е. повышенный риск по одним ссудам должен компенсироваться надежностью и доходностью других ссуд.

Распределение кредитных ресурсов внутри портфеля определяет его структуру. Структура портфеля формируется под воздействием следующих факторов:

•         доходность и риск отдельных ссуд;

Прогнозирования являются стержнем любой торговой системы, в связи с этим грамотно воспроизведенные прогнозы Forex могут сделать тебя крайне богатым.

•         спрос заемщиков на отдельные виды кредитов;

•         нормативы кредитных рисков, установленные Центральным банком;

•         структура кредитных ресурсов банка (краткосрочные / долгосрочные).

Кредитный портфель пополняется из трех источников:

•         главный источник – денежные ссуды непосредственным заемщикам;

•         приобретение (учет) векселей у продавцов товаров и услуг;

•         приобретение векселей у дилеров по операциям с коммерческими бумагами.

п»ї

Важной характеристикой кредитной политики банка является качество кредитного портфеля.

Качество кредитного портфеля оценивается по системе коэффи циентов, включающей абсолютные показатели (объем выданных ссуд по их видам и объем просроченных ссуд – ПСЗ) и относительные пока затели, характеризующие долю отдельных кредитов в структуре ссудной задолженности (СЗ).

Коэффициент качества кредитного портфеля в общем виде может

быть представлен как отношение просроченной ссудной задолженности

к сумме ссудной задолженности (основной долг без процентов).

П С З К =

ккп        СЗ

Методика ЦБ РФ рекомендует определять Кккп как отношение рас четного резерва на возможные потери по ссудам к сумме ссудной задолженности по основному долгу.

Кккп , превышающий 6%, свидетельствует о высоком кредитном риске портфеля. В банках России этот показатель чрезвычайно высок. К началу кризиса в августе 1998 г. этот показатель по банковской системе составлял 3,6%, что явно не соответствовало действительности. В 2000 г. ситуация с кредитами улучшилась: доля безнадежных ссуд в КП банковской системы сократилась по сравнению с послекризисным периодом более чем в 2 раза и составляла около 8%. Совокупный кредитный портфель на конец 2000 г. приблизился к 1000 млрд. руб., а уд. в ес ПСЗ в общем объеме кредитов реальному сектору экономики составил 4%.

Управление кредитными рисками нацелено на их снижение, т.к. вообще безрисковых кредитных операций не бывает.

Методы снижения риска :

•         оценка кредитоспособности заемщика и установление его кре дитного рейтинга;

•         проведение политики диверсификации ссуд:

-         по размерам ссуд;

-         по видам ссуд;

-         по группам заемщиков;

•         выдача крупных кредитов, не превышающих нормативы ЦБ, только на консорциальной основе;

•         страхование кредитов и депозитов;

•         соблюдение золотых банковских правил, требующих разме щения кредитных ресурсов в соответствии со сроками, объема ми и условиями их привлечения;

•         формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставленным ссудам. В соответствии с Инструкцией Банка России О порядке формирования кредитными организа циями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности от 26 марта 2004 г.№254П выделено пять групп кредитного риска и установлен процент отчислений по критериям обеспеченности ссуд и числу просроченных дней:

п»ї

1.   Стандартные ссуды – 0%;

2.   Нестандартные – от 1% до 20%;

3.   Сомнительные – от 21% до 50%;

4.   Проблемные – от 51% до 100%;

5.   Безнадежные – 100%.

Читать далее: Оценка кредитоспособности заемщика