Разделы



Расчетные НКО

Особое место на рынке банковских услуг занимают небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам (расчетные НКО), поскольку их основная деятельность не связана с кредитованием клиентов за счет привлечения денежных средств во вклады, а предполагает ведение банковских счетов клиентов и осуществление расчетов. Именно данный тип НКО по сравнению с другими типами НКО оказался востребован рынком: свыше 90% из общего количества зарегистрированных Банком России НКО являются расчетными НКО. Видимо, по этой причине достаточно часто понятие "НКО" отождествляется с понятием "расчетная НКО".

Согласно приложению № 25 Инструкции Банка России от 23.07.98 № 75-И "О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности" расчетным НКО предоставлено право осуществлять следующие операции со средствами в рублях и иностранной валюте:

1) открытия и ведения банковских счетов юридических лиц;

2) осуществления расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

3) инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;

4) куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме;

5) осуществления переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Таким образом, расчетные НКО из трех банковских операций, приведенных в ст. 1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", вправе осуществлять лишь одну - открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, что исключает их деятельность как кредитного института по привлечению денежных средств во вклады с целью их дальнейшего размещения от своего имени и за свой счет. В связи с чем расчетные НКО не могут быть отнесены к кредитным организациях и по сути являются банковскими расчетными организациями или, точнее, операторами и расчетными институтами платежных систем частного сектора. По этой причине позиция расчетных   НКО   на   рынке   финансовых   услуг   коренным   образом


отличается от позиций банков и НДКО, что схематично изображено на приведенном (c м . Приложение).

Появление в российской банковской системе такого института, как расчетные НКО, связано с деятельностью Международного координационного комитета по совершенствованию платежной системы в Российской Федерации (МКК), созданного по инициативе Банка России и при участии ряда международных финансовых организаций в 1993 году.

Предполагалось, что деятельность клиринговых палат будет осуществляться в рамках двух моделей проведения межбанковских расчетов на нетто-основе, предусматривающих многосторонний неттинг .

Ввиду отсутствия законодательных актов, регулирующих клиринговую деятельность юридических лиц, не являющихся кредитными организациями, а также в связи с ориентацией в тот период кредитных организаций на проведение межбанковских расчетов на основе двухсторонних корреспондентских отношений первая модель не получила практического воплощения.

п»ї

Вместе с тем подходы, определенные во второй модели, нашли применение не только при организации межбанковских расчетов на внутрирегиональном уровне, но и при создании инфраструктурных организаций организованного рынка ценных бумаг и других финансовых активов (ОРЦБ) - расчетных центров ОРЦБ. Несмотря на то что нормативной базой Банка России предусмотрен особый порядок регулирования совершения и учета банковских операций расчетными центрами ОРЦБ, по сути их деятельность ничем не отличается от деятельности расчетных НКО, и их с полным правом можно классифицировать как подтип расчетных НКО, регулирование деятельности для которых предусматривает более жесткие требования к их финансовой устойчивости по сравнению с установленными для расчетных НКО ввиду особой значимости ОРЦБ как рынка, на котором Банком России применяются инструменты для достижения целевых ориентиров денежно-кредитной политики.

С учетом специализации расчетных НКО, функционирующих в качестве операторов и расчетных институтов платежных систем частного сектора, Банк России установил особый порядок пруденциального регулирования их деятельности Положением № 516, исключающий кредитный риск и обеспечивающий незначительный риск ликвидности для активов расчетных НКО за счет введения существенных ограничений по сравнению с банками на проведение расчетными НКО активных операций. Расчетным НКО разрешено размещение временно свободных денежных средств в ценные бумаги федерального Правительства, отнесенных Банком России к вложениям с


незначительным риском, а также хранение на корреспондентских счетах в Банке России и в кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению расчетов. Расчетные НКО вправе предоставлять кредиты участникам расчетов на завершение расчетов по совершенным сделкам за счет собственных средств и сре дств сп ециально созданных фондов участниками расчетов.

Дистанционное Обучение Форекс- - это чудесная возможность для вас подготовиться к прибыльной работе на Forex!

В настоящее время основными направлениями деятельности расчетных НКО являются:

-    обслуживание межбанковских расчетов на валовой и нетто
основах, то есть осуществление клиринга платежных документов,
включая неттинг платежей на двухсторонней и многосторонней основах,
а также окончательные расчеты;

-обслуживание денежной части расчетов по сделкам с финансовыми активами, совершенными в биржевых торговых системах;

-    обслуживание межбанковских расчетов на валовой основе по
операциям, совершенным клиентами банков посредством платежных
карт;

п»ї

-расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц, не являющихся кредитными организациями.

Перспективным направлением деятельности расчетных НКО является обслуживание потоков розничных (мелких) платежей физических лиц. Данное направление деятельности расчетных НКО предполагает предоставление им права на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, что не противоречит Федеральному закону О банках и банковской деятельности.

5.4. Организация и технология клиринга. Обеспечение расчетов по

итогам клиринга

Специфика клиринговой деятельности, заключающаяся в ее многоплановости, поскольку она, с одной стороны, связана с проведением денежных расчетов и, с другой стороны, признается особым видом деятельности на рынке ценных бумаг, является причиной различных подходов ее регулированию, организации и практической реализации.

В целях унификации методологии и технологии клиринга и расчетов по его итогам целесообразно рассматривать клиринг как совокупность процессов приема, выверки и, в отдельных случаях, подтверждения расчетных и иных документов до выполнения расчета, проведения оптимизации расчетов, а также неттинга с утверждением окончательных нетто позиций для расчетов на нетто основе.

При этом под утверждением окончательных нетто позиций подразумевается сравнение дебетовых позиций участников клиринга, вычисленных по результатам неттннга , с нх ликвидностью в расчетной НКО и, в случае недостаточности депонированных в расчетной НКО средств, их пополнения за счет средств созданных участниками расчетов резервных фондов (в пределах лимитов установленных на участников расчетов).

Участниками клиринга в зависимости от обслуживаемого клиринговой организацией сегмента финансового рынка могут быть кредитные организации (КО ), юридические лица, не являющиеся кредитными организациями (ЮЛ), в том числе профессиональные участники финансовых рынков (соответствующего сектора ОРЦБ или другого биржевого сектора), заключившие договор банковского счета и договор об участии в клиринге с расчетной НКО.

Ограничения на участие в клиринге устанавливаются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, в зависимости от требований конкретного сектора финансового рынка.

В случае, если расчетная НКО самостоятельно клиринг не осуществляет соглашение (договор) о клиринге с участниками клиринга заключает биржа, процессинговый центр или другая организация, осуществляющая клиринг.

Соглашение может оформляться в виде дополнения к Договору банковского счета для участников расчетов, имеющих счета в расчетных НКО, осуществляющих клиринговую деятельность, или в виде Договора об участии в работе биржевых секций, в случае проведения клиринга Биржей. Чаще всего, Договор о клиринге заключается в виде договора присоединения, т.е. его условия определены клиринговой организацией в Правилах проведения клиринга, которые в письменной форме принимаются участниками клиринга.

В Договоре о клиринге отражается договоренность между сторонами по следующим основным условиям проведения клиринга, а именно:

-  специфике деятельности клиринговой организации;

-  срокам и периодичности проведения сеансов неттинга ;

-  порядку утверждения нетто позиций - процедур и мер, ограничивающих возможность перерастания рисков, присущих расчетам с применением клиринга, в системный риск;

-  порядку и срокам проведения денежных расчетов по результатам неттинга ;

-  гарантии соблюдения равенства прав и обязанностей всех участников клиринга;

-  ответственности клиринговой организации, участников клиринга за невыполнение своих обязатель ств пр и осуществлении клиринга, при котором зачет обязательств участников клиринга происходит путем новации или новации с замещением;

-  взаимодействию сторон - юридических лиц, осуществляющих самостоятельно торговую, клиринговую либо расчетную деятельность и их ответственность перед участниками клиринга за соответствующий этап процесса расчета по совершенной сделке;

-  порядку отзыва расчетных документов, устанавливающему сроки, условия отзыва и возврата расчетного документа, в том числе при пересчете нетто позиций (если Договором о клиринге предусмотрена такая процедура) участников клиринга. Пересчет позиций - повторное вычисление нетто позиций участников клиринга при условии исключения некоторых или всех расчетных документов одного или нескольких участников клиринга, не способных исполнить свои обязательства в размере ранее вычисленных дебетовых нетто позиций;

-  праву расчетной НКО на безакцептное списание с участников клиринга денежных средств по результатам клиринга.

Участниками клиринга в клиринговой организации может создаваться специальный резервный фонд - объединенный фонд поддержания ликвидности (ОФПЛ), который используется для обеспечения завершения расчетов при отсутствии или недостаточности денежных средств на счетах участников клиринга. Договор о фонде, как и Договор о клиринге, также является договором присоединения. Договор о фонде может заключаться в виде договора поручения.

В зависимости от сферы применения клиринга расчетные операции выполняются НКО с использованием лицевых счетов на различных балансовых счетах (в основном на балансовых счетах № 302 и № 304 первого порядка). Кроме того, для учета требований и обязательств и расчета нетто позиций могут открываться лицевые счета на внебалансовых счетах № 909 первого порядка.

В целях описания методологии клиринговых расчетов введем следующие условные наименования счетов:

основной счет - балансовый счет участника клиринга в расчетной НКО, открываемый в соответствии с типовым Договором банковского счета;

счет депонирования - балансовый счет по учету денежных средств, депонированных в расчетной НКО участниками клиринга для обеспечения денежных расчетов в день проведения клиринга;

распределительный счет - балансовый счет для учета денежных расчетов по результатам неттинга с утвержденными нетто позициями в расчетной НКО.

фондовый счет - балансовый счет по учету денежных средств резервного фонда или ОФПЛ.

В ряде случаев участникам клиринга могут открываться другие дополнительные счета:

внебалансовый клнрннговый счет - для внебалансового учета расчетных документов, предъявленных к неттннгу н вычисления нетто позиции для каждого участника клиринга;

гарантийный счет - балансовый счет по учету денежных средств, депонированных для обеспечения осуществления расчетов по сделкам, срок расчетов по которым не наступил;

расчетно-посреднический счет - балансовый счет, на котором учитываются нетто позиции кредитных организаций и общая нетто позиция не кредитных организаций.

Некоторые          особенности         клиринговой          деятельности,

обеспечивающей оптимизацию межбанковских денежных расчетов (клиринг платежных документов), осуществление денежных расчетов по операциям с использованием банковских платежных карт, а также определение обязательств и требований участников биржевой торговли и осуществление расчетов по итогам биржевых торгов, рассматриваются далее.

Читать далее: Межбанковский клиринг