Разделы



Финансовая стратегия банка

3.1. Методические основы стратегии финансового менеджмента в

банковском деле

Стратегия финансового менеджмента - приоритетное направление стратегии банка, определяющее ключевые цели его финансовой дея тельности и пути их практической реализации.

Приоритетный характер данной стратегии определяется тем, что финансовая деятельность является основным направлением работы любых типов кредитных организаций. Это отражается во всех аспектах их функционирования:

>     как субъект предпринимательства банк выступает на рынке в качестве финансового посредника;

>     основным местом работы банка является финансовый рынок;

>     основными видами реализуемой продукции банка выступают финансовые услуги и финансовая информация;

>     основной контингент сотрудников банка составляют специалисты в области финансовой деятельности.

Главная   стратегическая  цель   финансового   менеджмента  -

обеспечение рационального для конкретного банка и на конкретный момент времени соотношения между :

>     нормативным уровнем ликвидности (в соответствии с требова ниями Банка России);

>     приемлемой для большинства клиентов степенью надежности ;

>  установленным собственниками плановым уровнем рентабел ь - ности .

Основные требования к стратегии финансового менеджмента:

>  комплексный характер стратегии банка;

ПРИМЕР: наиболее очевидно данное требование проявляется в необходимо сти постоянной координации процессов привлечения и размещения средств (следовательно, всех основных финансовых операций банка) для обеспечения его ликвидности.

>  безусловный приоритет корпоративных целей перед целями отдельных подразделений банка;

Forex отзывы - это отличный способ узнать о рынке Forex объективную информацию!

ПРИМЕР: у производственных подразделений предприятий большинства других отраслей нет собственных финансовых целей, следовательно, потенциальных противоречий с корпоративными задачами в данной области. Бизнес-отделы банка такие цели имеют. Так, кредитный отдел не заинтересован в передачи отделу ценных бумаг части управляемых им активов, даже если такое решение диктуется изменени ем конъюнктуры соответствующих рынков.

>  в ысокая гибкость стратегии в целом и вытекающих из нее фи нансовых политик на конкретных сегментах рынка банковских услуг;

ПРИМЕЧАНИЕ: дополнительная актуальность данного требования для оте чественных банков определяется нестабильностью не только финансовых рынков, но и финансово-кредитной политики государства.

>  обеспечение взаимосвязи с другими направлениями общей стратегии развития банка как традиционное требование методологии управления.

п»ї

ПРИМЕР: практическая реализация целей финансовой стратегии невозмож на без эффективных стратегий маркетинга, безопасности и т.п. В свою очередь обес печить их должную эффективность можно лишь при достаточном финансировании соответствующих направлений, что прямо зависит от результатов финансовой стратегии.

Отраслевая специфика финансовой стратегии банка определя ется следующими факторами:

>  необходимостью обеспечения высокой эффективности управ ленческих решений, принимаемых в рамках реализуемой стратегии;

ПРИМЕЧАНИЕ: в отличие от хозяйствующих субъектов большинства дру гих отраслей, банк управляет преимущественно заемными финансовыми ресурсами, что определяет дополнительную его ответственность за сохранность доверенных средств.

>  необходимостью обеспечения высокой оперативности управ ленческих решений, принимаемых в рамках реализуемой стратегии;

ПРИМЕЧАНИЕ: в отличие от физических лиц, управляющих просто денеж ными средствами, и от большинства юридических лиц, управляющих процессами формирования и распределения фондов денежных средств, банк управляет непрерывным движением финансовых потоков. Любые задержки в этом процессе увеличивают долю неработающих активов, следовательно, снижают рентабельность банка.

>  н еобходимостью соблюдения централизованных требований и ограничений со стороны государства в лице центрального банка (в на шей стране - Банка России).

ПРИМЕЧАНИЕ: централизованное регулирование финансовой деятельности предприятий большинства отраслей ограничивается вопросами налогообложения и легитимности получаемых доходов. В банковском секторе экономики оно касается, прежде всего, поддержания ликвидности и обеспечения надежности субъектов подобного регулирования.

Дополнительная отечественная специфика финансовой стратегии банка определяется следующими факторами:

>  недостаточным уровнем капитализации у подавляющего большинства отечественных кредитных организаций, что определяет необходимость включения в финансовую стратегию дополнительных целей и нестандартных подходов;

ПРИМЕР: вынужденная ориентация большинства отечественных банков на высокодоходные, а следовательно, высокорискованные финансовые операции; специфическая эмиссионная и дивидендная политика и т.п.

>  диспропорциями в структуре активов и пассивов у больши н - ства банков, определяемыми структурой платежеспособного спроса на услуги банка на отечественном финансовом рынке;

ПРИМЕР: так, в кредитной политике банка указанные диспропорции опре деляют стратегическую ориентацию на краткосрочные операции и клиентуру, пред ставляющую преимущественно сферу обращения.

>  неблагоприятной макросредой и микросредой (меньшая ст а- бильность финансовых рынков, низкая надежность клиентов и деловых партнеров, слабопредсказуемая финансовая политика государства и т.п.);

п»ї

ПРИМЕР: так, для процентной политики отечественных банков будет особо актуален стратегический подход, связанный с использованием механизма плавающих процентных ставок (необходимость защиты от высоких темпов инфляции). В кредитной политике основным критерием кредитоспособности выступает наличие ликвидного залога, а не иных форм обеспечения (необходимость защиты от недоста точной финансовой устойчивости и деловой порядочности хозяйствующих субъектов).

Читать далее: Основные направления финансовой стратегии банка